社会主义与市场经济

    社会主义市场经济体制是同社会主义基本制度结合在一起的。在所有制结构上，以公有制包括全民所有制和集体所有制经济为主体，个体经济、私营经济、外资经济为补充，多种经济成分长期共同发展，不同经济成分还可以自愿实行多种形式的联合经营。国有企业、集体企业和其他企业都进入市场，通过平等竞争发挥国有企业的主导作用。在分配制度上，以按劳分配为主体，其他分配方式为补充，兼顾效率与公平。运用包括市场在内的各种调节手段，既鼓励先进，促进效率，合理拉开收入差距，又防止两极分化，逐步实现共同富裕。在宏观调控上，我们社会主义国家能够把人民的当前利益与长远利益、局部利益与整体利益结合起来，更好地发挥计划和市场两种手段的长处。

    ——邓小平

    一 邓小平理论与社会主义市场经济

    邓小平理论是中国特色社会主义的指导思想，是中国的马克思主义的新形态，它是反思传统的社会主义和传统的马克思主义的产物。它的基本价值观念是谋求人民群众的最大幸福，是共产主义价值观念的现代表述。中国是一个还没有完成经济现代化的社会主义国家，人民群众的最大幸福首先是人的物质需要的充分满足，马克思主义者还不能把自己的长远的目标作为今天的努力方向。人的物质需要的充分满足，是一个自然历史过程，在今天的条件下是不可超越的。

    邓小平指出中国的社会主义是不合格的社会主义，并将社会主义的本质定义为解放生产力，发展生产力，消灭剥削，消除两极分化，达到共同富裕。这里的共同富裕就是谋求人民群众的最大幸福。而市场经济则是人类经验所证明的追求人类财富最大化的有效的现代经济形式。市场经济既是现代经济条件下资源配置的最合理的方式，又是伴随着资本主义的产生和发展而发展的。在前资本主义社会已经有了市场，但只是随着资本主义的产生和发展才成为经济的主导形式。现代市场经济说到底是资本的资源配置方式，是建立在物的依赖关系基础上的独立的个人即经济人的活动形式，它是对建立在人的依赖关系基础上的人，即以血缘和等级依附为基础的人的活动形式的扬弃，是人的自主活动的现代形式。

    二 社会主义市场经济的特点

    社会主义市场经济理论的创造性突破主要有四个方面：一是关于社会主义本质的论述；二是提出了“改革也是解放生产力”，并科学地阐明体制改革是社会主义条件下经济发展的动力；三是明确地把计划和市场看成是两种经济手段，在社会主义社会中，“计划和市场都得要”，这就为经济体制改革指明了方向；四是科学地论述了实现社会主义现代化的保证，使得社会主义经济理论更加充实，更加完整。

    当代中国面临着实现社会主义现代化的任务。社会主义现代化包括相互联系的两个方面的问题：一是如何坚持社会主义道路，使社会主义制度的优越性充分发挥出来；二是如何使中国从一个发展中国家逐步成长为现代化国家，使中国进入发达国家的行列。在以往的社会主义经济理论中，对社会主义现代化问题还没有系统的、深刻的论述，因此，这一理论的研究是具有开创性的。

    1社会主义的本质

    这是一个对社会主义进行科学界定的问题。尽管社会主义作为一种思想和学说已有很长久的历史，社会主义作为一种社会制度的诞生也已７０余年，但究竟什么是社会主义，解释是不一的。例如，在以往的经济学著作中，通常把公有制、按劳分配、计划经济三者并列为社会主义的本质特征，而且也往往从马克思、恩格斯、列宁、毛泽东那里摘引一些语录来证实这种观点。虽然这种摘引不一定与马克思、恩格斯、列宁、毛泽东的原意相符，但至少可以看出，在社会主义经济理论中一直缺少对社会主义本质的简明而科学的概括。理论界关于社会主义的理解的混乱，与此不无关系。邓小平同志关于社会主义的本质的论述，在经济理论上有重要意义，因为它抓住了本质，而把非本质的东西排除在外了。

    第一，社会主义的目标是实现共同富裕；社会主义的根本任务是解放生产力，实现共同富裕目标。１９４９年，我们选择了社会主义道路，这个选择是对的，因为只有社会主义才能解放生产力，消灭剥削，消灭贫困。以后，在社会主义建设过程中，我们也不能忘记社会主义的本质。从这个意义上说，公有制和按劳分配是实现社会主义根本任务的保证；计划经济本身不是目的，而是发展经济的一种手段。

    第二，把解放生产力，发展生产力作为社会主义的本质，作为社会主义的根本任务，抓住了问题的核心，从而使其他问题自然而然地得到了解答。比如说，为什么社会主义社会中生产力长期发展缓慢？因为传统的经济体制束缚了生产力。为什么要进行经济体制的改革？为了解放生产力。为什么要坚持对外开放？为了更好地吸收人类的文明成果，促进生产力的发展。为什么强调解放思想？因为习惯势力阻挠改革开放，限制生产力的发展。改革开放的目的是什么？目的是发展生产力并在此基础上走向共同富裕。为什么要大力发展科学技术？因为科学技术是第一生产力。为什么要通过各项改革调动人民群众的积极性？因为生产力中最重要的要素是劳动者。为什么要鼓励一部分人、一部分地区先富起来？因为同步富裕不切实际，人为地拉平收入差距反而限制了生产力发展，只有一部分人、一部分地区先富起来，先富帮后富，生产力才能迅速发展，才能逐步实现共同富裕。

    第三，对经济发展和经济改革中的是与非，要联系社会主义的本质来进行判断。判断的依据就是生产力标准。邓小平同志指出：“判断的标准，应该主要看是否有利于发展社会主义社会的生产力，是否有利于增强社会主义国家的综合国力，是否有利于提高人民的生活水平。"这里充分突出了生产力标准，因为只有发展生产力，才能增强综合国力，才能提高人民的生活水平。社会上有关姓“社”姓“资”的争论，恰恰忽略了社会主义的本质，把一些非社会主义本质的东西当作社会主义本质而坚持不放，结果必定束缚了生产力的发展，阻碍共同富裕的实现，从而有损于社会主义本质。

    2社会主义经济发展的动力

    根据马克思、恩格斯、列宁、毛泽东的论述，革命是为了解放生产力，革命就是指以社会主义制度代替资本主义制度。这些论述无疑是正确的。但革命胜利以后怎么办？社会主义制度建立以后怎么办？社会主义经济发展的动力是什么？这些问题在他们的著作中并没有详细的论述，或者只讲到发展生产力为止，这是不全面的。在一段时间内，包括前苏联和中国，甚至那种继续把阶级斗争作为社会主义经济发展的动力的观点，还在社会上有相当大的影响，以至于使社会主义经济发展遭到了损失。邓小平同志在有关社会主义经济发展的动力问题上的重大理论突破，具体表现为根据马克思主义关于生产力与生产关系、经济基础与上层建筑之间关系的基本原理，提出了解放生产力问题，即提出“改革也是解放生产力”，“改革是一场革命”，“改革是中国的第二次革命”等观点。

    在社会主义革命取得胜利并建立了社会主义制度之后，一定要根据生产力与生产关系、经济基础与上层建筑之间关系的原理，改革不适应生产力发展的经济基础和上层建筑，体制改革是社会主义条件下经济发展的动力。假定忽略了改革作为社会主义经济发展的动力这一点，在社会主义制度建立以后就一切墨守成规，那就不仅会使社会主义难以继续前进，难以在生产力不断发展的基础上实现共同富裕这一目标，而且会使社会主义社会失去活力，失去吸引力。

    在一些社会主义国家发生剧变之后，我们更深切的体会到，要抓住时机进行改革，不能错过改革的时机。如果不改革，或者不抓紧时机进行改革，那么最后将丢掉社会主义制度。一些社会主义国家的教训说明了这一点。反之，只有致力于改革，使社会主义经济充满活力，使社会主义制度的优越性在适应生产力发展的新体制下不断发挥出来，使人民群众热爱社会主义，拥护社会主义，社会主义制度才得到维护，社会主义也才能继续前进。

    3实现社会主义现代化的经济体制

    前面已经指出，在传统的社会主义经济理论中，总是把社会主义同计划经济画上等号，把资本主义同市场经济画等号。因此，如果要谈经济体制改革，那就只能在计划经济体制的范围内作某种修补或进行某些调整。假定在社会主义经济理论上不能突破这个教条的束缚，那么经济体制改革很难取得实质性的进展，解放生产力和实现共同富裕也就成为可望而不可即的理想目标。邓小平同志在社会主义经济理论上的一个重大创新，就是明确地把计划和市场看成是两种经济手段，指出资本主义也有计划，社会主义也有市场；在社会主义社会中，“计划和市场都得要”。这大大丰富了社会主义经济理论，并为社会主义经济理论指导下的经济体制改革指明了方向。

    计划与市场作为两种经济手段或两种资源配置方式，可供我们根据经济的实际情况而选择使用。但计划经济体制和市场经济体制作为两种不同的经济体制，则不可能并存。这是因为，计划经济体制是以计划作为资源配置主要方式的体制，市场经济体制是以市场作为资源配置主要方式的体制。以这种资源配置方式为主就不可能又以另一种资源配置方式为主，所以两种经济体制之中，只能选择其中一种。改革，就是要建立社会主义市场经济体制，以替代不适应生产力发展的计划经济体制，解放生产力和实现共同富裕。

    但在社会主义市场经济体制之下，可以结合使用计划与市场两种经济手段或两种资源配置方式，正如计划经济体制也可以兼用这两种经济手段或资源配置方式一样。区别在于：在计划经济体制之下，资源主要用中央计划进行配置，市场只不过起着“拾遗补缺”的作用，也就是说，社会主义经济被人为地分成两块，一大块由计划调节，一小块由市场调节；而在市场经济体制之下，市场对资源配置的调节是基础性调节，而政府则起着高层次的宏观调控作用。市场经济体制对计划和市场的兼用，既可以充分调动企业和劳动者的积极性，按照市场供求状况来配置资源和重新组合资源，促进生产力的迅速发展，又可以通过国家的宏观调控，使社会主义经济在持续、稳定、协调中前进，兼顾效率与公平。长时期以来，正由于那种认为社会主义与市场经济必定相互排斥的观点，在社会主义经济理论中占据支配地位，社会主义现代化进程的受阻是不言而喻的事情。

    4实现社会主义现代化的保证

    社会主义现代化的实现必须有相应的保证。这主要包括以下四种关系的处理。

    （1）关于社会稳定与经济建设的关系。小平同志总结了近年来的国际国内经验，指出稳定是压倒一切的，社会不稳定，什么经济建设也无法进行，人民生活水平只会下降而不可能提高。因此，社会稳定是任何一个国家经济发展的首要条件。当然，经济发展是需要资源的，例如资金、技术、人才、自然资源等，但关键不在于有没有这些资源，而在于有没有稳定的社会环境，以便组织这些资源，利用这些资源，发掘潜在的资源，引进国外的资源。假定缺乏稳定的社会环境，已有的资源会流失，或者资源无法被利用，或者资源遭到破坏，再多的资源也无济于事。

    （2）关于物质文明建设与精神文明建设的关系。对于社会主义现代化而言，两种文明建设一起抓，既符合社会主义现代化的性质，又是实现社会主义现代化的要求。这是因为，一个缺少精神文明的社会，不管经济发展程度多么高，物质产品多么丰富，那只是一种畸形的社会、病态的社会，而不是社会主义现代化所要求达到的境界。社会主义现代化的成果应当体现于人民群众的生活质量的提高，而生活质量的范围是广泛的，它包括物质产品的丰裕、社会风气的良好、群众道德水平的提高、环境的舒适、犯罪率的降低、人们文化教育程度的增长，等等。只有物质文明建设与精神文明建设并重，才能真正提高生活质量，才能符合社会主义现代化的要求。

    （3）关于经济建设与民主、法制建设的关系。过去，在一些社会主义国家，虽然也进行了大规模的经济建设，但通常是在民主、法制建设不健全、不完善的条件下进行的，对民主、法制建设的重要性及其对加快发展生产力的意义认识不足。要实现社会主义现代化，必须抓民主、法制建设。这是因为，在计划经济体制下，指令性计划在国民经济中占据支配地位，在这种情况之下，再加上民主、法制建设不健全、不完善，那么计划经济很容易转变为“权力经济”、“审批经济”，经济建设项目也很容易转变为“长官意志项目”，结果，人民群众的积极性受到挫伤，资源被浪费，经济效益下降，使生产力不能迅速发展，甚至滋生腐败现象。

    通过经济体制改革所建立的市场经济体制，是注重法制的经济体制，也是充分发扬社会主义民主的经济体制。民主的发扬，不仅调动亿万人民的积极性和首创精神，而且有利于加强经济工作的监督，使社会主义经济运行得更好。法制的健全，不仅促进市场主体行为的规范化，促进市场秩序的正常化，而且也把政府的经济行为，包括宏观调控，纳入法制的轨道，有法可依，违法必究。这就可以避免出现社会主义经济发展历史上那种凭长官意志做出决策，违背科学，违背客观经济规律而造成的大起大落、大浪费、大折腾等现象。

    （4）关于经济建设与党的领导的关系。在中国这样一个大国，没有党的领导，社会主义现代化根本不可能取得成绩。在这里，特别应当认识到，党的领导既体现于党的基本路线成为一切经济工作的指导，又体现于党的各级机构、全体党员都应当为贯彻党的基本路线而努力。国内国外某些人，出于不同的立场和观点，对中国经济发展以后的前景有各种各样的揣测，其中一个较普遍的揣测是：中国经济的多元化必定会在政治领域内引起重大的变化，于是中国社会制度的性质将改变，资本主义制度将取代社会主义制度。他们甚至认为这是不可改变的发展趋势。

    如何看待这些观点？从邓小平同志的论述中可以清楚地看到，关键在于中国共产党是否加强党自身的建设，是否坚持党的基本路线，是否有足够的力量把各族人民团结在党的周围，领导他们坚定不移地循着社会主义道路前进。我们并不是生活在保险箱之中。不要以为只要发展经济，就万事大吉，从此高枕无忧了。如果党不注意自身的建设，党的战斗力削弱了，人民对党的信任消失了，那么在前进的道路上，不是没有可能出现我们所不愿看到的那种局面的。这是当代社会主义所面临的迫切问题，也是前苏联和东欧的剧变引起我们深刻思考的迫切问题。邓小平同志根据新的形势对经济建设与党的领导之间关系的论述，使社会主义经济理论增添了崭新的内容。

    在现阶段，以物质需要的满足为特点的物质财富的极大增长是实现共同富裕的条件，也是人民群众的最大幸福所在。人类社会发展的自然历史过程在人类的这个历史时期是不可超越的。邓小平关于社会主义本质的观点正是在清醒地判断了社会主义现阶段的目标的基础上提出的，他把发展生产力(满足人的物质需要的活动)和实现共同富裕(最大限度地满足人的物质需要 )有机地统一了起来，并以市场经济是比计划经济更有效率的经济形式的判断为基础，从市场经济是一种社会制度的传统马克思主义观点的束缚中解放出来，创造性地提出了市场经济也是一种社会体制、一种资源配置方式的观点，为社会主义与市场经济的有机结合提供了理论基础，从而开创了社会主义的一个新阶段。

    中国经济体制改革的进程

    中国的经济体制改革以十一届三中全会为开端，到现在大体上经历了两个阶段，目前正处于完善经济体制，全面建设小康社会的第三个阶段。

    第一阶段，从十一届三中全会到1992年邓小平南方谈话和党的十四大。

    改革从农村起步，然后推进到城市，推进到科技、教育等各个领域。其最突出的特点，就是引进了市场机制。这一以市场为取向的改革，要从根本上变革传统的计划经济体制，因而是一个历史性的变革。特别是1984年党的十二届三中全会，认识到社会主义与商品经济不是根本对立的，提出了建立社会主义商品经济的改革目标。尽管当时强调，改革要建立的是社会主义有计划的商品经济，但在社会主义发展的历史上已是一个历史性的进步。邓小平对此有过高度的评价。到十三大，进一步明确了，在社会主义有计划的商品经济中，计划和市场都是覆盖全社会的，要通过“国家调节市场，市场引导企业”来推进市场取向的改革。

    第二阶段，从1992年邓小平南方谈话和党的十四大确立社会主义市场经济体制的改革目标，到20世纪末我国初步建立起社会主义市场经济体制。

    由于在改革中引进了市场机制，于是，引发了计划与市场、社会主义与市场经济究竟是什么关系的争论。长期来，人们总认为，计划经济是社会主义的本质特征，市场经济是资本主义的本质特征。邓小平1992年南方谈话强调，计划不等于社会主义，资本主义也有计划；市场不等于资本主义，社会主义也有市场。破天荒地提出了关于计划与市场、社会主义与市场经济的相互关系问题上的全新观点。根据邓小平这一重要思想，1992年6月9日，江泽民在中央党校省级干部进修班上作了《深刻领会和全面落实邓小平同志的重要谈话精神，把经济建设和改革搞得更快更好》的重要讲话。

    他针对当年一些人提出的不同观点，尤其是根据改革开放的实际需要，提出我国经济体制改革的目标应该是建立社会主义市场经济体制。江泽民这个意见，得到了全党的赞同，也得到了邓小平的肯定，写进了十四大报告。经十四大审议，正式确立了社会主义市场经济体制的改革目标。这一伟大创举，在马克思主义的发展史上，在社会主义的发展史上，乃至在人类文明史上，都是一个历史性的进步。1993年十四届三中全会根据十四大的精神，勾画了社会主义市场经济体制的基本框架。这样，我们的改革开放就由前一段“摸着石头过河”进入到按照明确的目标探索前进的新阶段。到2000年，我们经过艰辛的努力，在克服经济过热和由亚洲金融危机带来的经济紧缩等各种困难的过程中，初步建立起了社会主义市场经济体制。

    这是过去中国经济体制改革所经历的两个阶段。进入21世纪，改革还要继续往前走。因为，经过20多年的改革开放，尽管取得了举世瞩目的成就，但在发展中还存在着经济结构不合理、分配关系尚未理顺、农民收入增长缓慢、就业矛盾突出、资源环境压力加大、经济整体竞争力不强等问题，其重要原因就是我国处在社会主义初级阶段，经济体制还不完善，生产力发展仍面临诸多体制性障碍。事实上，在中央提出的新“三步走”战略中，就已经明确：要用10年时间，到2010年建立比较完善的社会主义市场经济体制；再经过10年的努力，到建党100周年的时候，使中国的经济体制更加完善和定型。然后，再经过30年努力，到21世纪中叶，基本实现现代化。

    第三阶段，进一步完善经济体制，全面建设小康社会。

    十六大提出要完善社会主义市场经济体制，有一个明确的目标，就是要为全面建设小康社会提供强有力的体制保障。完善首先是相对于到2000年初步建立的社会主义市场经济体制而言的，是在“初步建立”的基础上向前走，逐步达到“完善”。同时，完善又是同21世纪头20年全面建设小康社会这个目标相联系的。因为完善与否是一个相对的概念，完善是相对中的绝对。我们讲的完善，是从初步建立社会主义市场经济体制起，到全面建设小康社会任务完成这一阶段的体制改革任务。与“完善”相对应的，就是全面建设小康社会中的“全面”。也就是说，我们要通过体制的完善来保证全面建设小康社会目标的实现。

    进入21世纪以后的头20年，我们党和国家的主要任务，是全面建设小康社会。全面建设小康社会的“全面”，应包括三方面意思：

    第一，是目标上的“全面”。这就是十六大讲的，要实现包括经济、政治、文化和可持续发展在内的四大战略目标，达到经济更加发展、民主更加健全、科教更加进步、文化更加繁荣、社会更加和谐、人民生活更加殷实。

    第二，是实现途径上的“全面”。全面建设小康社会的目标，必须通过正确的途径来实现。全面建设小康社会应该包括实现途径的“全面”，最重要的就是东中西部能协调发展、全面推进。十六届三中全会提出要打好三大战役，积极推进西部大开发，振兴东北地区等老工业基地，鼓励东部有条件的地区率先基本实现现代化。这样从区域上的全面推进来全面建设小康社会，是一个很大的战略部署。实现途径的“全面”，还包括社会力量的全面动员和组织，最广泛最充分地调动一切积极因素。在改革开放过程当中，我们要明确，改革的最深层的动力来源于人民群众。只有人民群众自觉、积极、主动地参与改革开放，改革开放才能成功。

    由于改革是个利益的调整过程，势必有的阶层得到利益多一点，有的阶层得到利益少一点。作为中国共产党来讲，必须有一个正确的方针政策来统筹兼顾各方面利益关系，这样才能建成全面的小康社会。实现途径上的“全面”，同时包括全面提高人的素质。改革开放需要大量的人才，包括有较高科学文化素质和文明道德素质的普通劳动者，所以，在全面建设小康社会的过程当中，我们要构筑人人学习、终身学习的学习型社会，使每一个人的素质都能得到提高，而且思想政治素质、公民道德素质、科技文化素质和各方面的业务素质都能提高，使各个岗位上都有合格的人才，都能生产出高质量的物质成果和精神产品。只有这样，才能实现全面建设小康社会的奋斗目标。

    第三，是制度保障上的“全面”。全面建设小康社会必须有制度上的全面保障。也就是说，我们要根据江泽民提出的物质文明、政治文明、精神文明协调发展的要求，全面推进经济体制改革、政治体制改革、文化体制改革、教育体制改革、科技体制改革以及其他方面的一系列体制改革。为了能够把各方面的积极因素都解放出来，把潜在的能量都能够释放出来，必须从根本上改变束缚着生产力发展的体制性障碍，推进全面改革。在各方面改革当中，毫无疑问，经济体制改革是居于基础性的和领先的地位。只有当经济体制改革不断推进，其他方面的改革才能获得基础和根据。我国的经济体制改革经过20多年的努力正在逐步深化。现在我们已经明确，今后一二十年，只有在“完善”两个字上做出一篇经济体制改革的大文章、好文章来，才能保证“全面小康”的实现。所以“完善”和“全面”是相辅相成的，只有完善的经济体制才能保证“全面小康”的实现，而“全面小康”的奋斗历程又为完善社会主义市场经济体制提供了一个大舞台。

    建设社会主义市场经济体制

    在社会主义条件下发展市场经济，是前无古人的伟大创举，是中国共产党人对马克思主义发展做出的历史性贡献，体现了我们党坚持理论创新、与时俱进的巨大勇气。在新世纪新阶段全面建设小康社会，加快推进社会主义现代化的征程中，我们必须继续高举改革的旗帜，坚持与时俱进，不断把改革引向深入。

    一 社会主义市场经济的理论发展与体制建立

    在社会主义与市场经济的结合上，确立建立社会主义市场经济体制的改革目标，是以江泽民同志为核心的第三代中央领导集体对邓小平理论的丰富和发展。它继承了党的第一代、第二代中央领导集体对计划和市场关系问题进行长期探索的理论成果，又结合新的实践进行了科学总结，是党的十三届四中全会以来的一个重大的理论创新成果。

    江泽民同志指出：“我国经济体制改革确定什么样的目标模式，是关系整个社会主义现代化建设全局的一个重大问题。这个问题的核心，是正确认识和处理计划与市场的关系。”在这一问题上，我们经历了一个反复探索、不断实践、逐步明确的过程。1992年10月，党的十四大明确提出，“我国经济体制改革的目标是建立社会主义市场经济体制。”我国的经济体制改革开始进入一个新阶段。

    1993年11月，党的十四届三中全会通过了《关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定》，指出：围绕建立社会主义市场经济体制的改革目标，必须坚持以公有制为主体，多种经济成分共同发展的方针，进一步转换国有企业经营机制，建立适应市场经济要求，产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度；建立全国统一开放的市场体系，实现城乡市场紧密结合，国内市场与国际市场相互衔接，促进资源的优化配置；转变政府管理经济的职能，建立以间接手段为主的完善的宏观调控体系，保证国民经济的健康运行；建立以按劳分配为主体，效率优先、兼顾公平的收入分配制度，鼓励一部分地区、一部分人先富起来，走共同富裕的道路；建立多层次的社会保障制度，为城乡居民提供同我国国情相适应的社会保障，促进经济发展和社会稳定。这些主要方面相互联系、相互制约，构成了社会主义市场经济体制的基本框架。成为我国进行经济体制改革的行动纲领。1993年3月，八届全国人大一次会议将“国家实行社会主义市场经济”写入宪法。1997年9月，党的十五大对社会主义初级阶段的所有制理论进行了创新和发展，第一次系统阐述了公有制实现形式多样化的理论，肯定非公有制经济是社会主义市场经济的重要组成部分。2000年底，我国初步建立社会主义市场新体制的目标基本实现。

    “社会主义市场经济体制的初步建立和完善，是党的十五大以来我国经济体制改革取得的重大突破。”到2000年，我国传统的计划经济体制的格局已经明显改变，社会主义市场经济体制的基本框架已经初步建立，这对于我国现代化建设事业具有重要而深远的意义。

    经过艰苦的努力，经济体制改革取得若干重大而明显的进展。概括起来，主要表现在以下五个方面：

    1）微观基础已经发生结构性变化。已经初步确立了以公有制为主体，多种所有制经济共同发展的基本经济制度。现代市场经济所要求的微观经济基础已经形成雏形。

    2）市场经济体系建设特别是商品市场体系建设取得重大进展。市场调节机制已基本覆盖商品市场领域。要素市场正在形成中，劳动力市场、技术市场、信息市场等也从无到有，逐步发展，其市场化程度也有了明显提高。

    3）新型分配制度和社会保障制度体系正在建立。国民收入宏观分配形成新的格局。目前，我国国民总收入在居民、企业和政府间分配的格局大体是：居民所得占67％，企业所得占12％，政府所得占21％左右。按劳分配与按要素分配开始结合。个人收入分配调节机制逐步建立。与此同时，根据为市场经济提供“减震器”和“安全网”的总要求，着力推进以职工养老保险、失业保险和医疗保障为重点的社会保障制度创新。

    4）以间接调节为主的宏观调控体制初步形成。

    5）多层次的对外开放格局基本建立。

    提出社会主义建立和发展市场经济体制，是中国共产党人与时俱进，丰富和发展马克思主义的丰硕成果，是建设有中国特色社会主义的成功实践。必须坚定不移地推进各方面改革。改革要从实际出发，整体推进、重点突破、循序渐进，注重制度建设和创新。坚持社会主义市场经济的改革方向，使市场在国家宏观调控下对资源配置起基础性作用。坚持“引进来”和“走出去”相结合，积极参与国际经济技术合作和竞争，不断提高对外开放水平。

    二 完善社会主义市场经济体制的必要性

    我们已经初步建立了社会主义市场经济体制，但还需要进一步完善。只有继续推进市场取向的改革，从根本上消除束缚生产力发展的体制性障碍，才能解决经济生活中存在的深层次问题，为经济发展注入新的活力。改革是社会主义制度自我完善和发展的必由之路。我国现在正处于并将长期处于社会主义初级阶段，社会主义制度的发展和完善无疑是个相当长的历史过程，因此改革必将贯穿于这个历史过程。

    第一，完善社会主义市场经济体制是贯彻“三个代表”重要思想，开创现代化建设新局面的题中之意。马克思主义执政党必须高度重视解放和发展生产力，把发展作为党执政兴国的第一要务。必须按先进生产力的发展要求，以发达的生产力为基础，不断解放生产力，发展生产力，深化经济体制改革，努力建设高度发达的社会主义物质文明，加厚我们的经济基础。

    第二，完善社会主义市场经济体制是优化结构和提高效益，实现小康水平目标的现实选择。我国还处于社会主义初级阶段，人民生活水平还比较低，距离全面建设小康社会还有很大的差距。要如期实现“全面建设小康社会”的伟大目标，必须集中力量抓好经济建设，使我国的经济总量、综合国力和人民生活再上一个新台阶；必须以完善社会主义市场经济体制为目标，继续推进市场取向的改革，从根本上消除束缚生产力发展的体制性障碍。

    第三，完善社会主义市场经济体制是抓住机遇，迎接挑战，加快我国经济建设的重要举措。发展必须坚持以经济建设为中心，立足中国现实，顺应时代潮流，不断开拓促进先进生产力发展的新途径。发展必须坚持和深化改革。一切妨碍发展的思想观念都要坚决冲破，一切束缚发展的做法和规定都要坚决改变，一切影响发展的体制弊端都要坚决革除。

    21世纪头一二十年，对我国来说，是必须紧紧抓住并且可以大有作为的重要战略机遇期。挑战与机遇并存，机遇大于挑战，是新世纪我国面临的发展环境的总体特征。从国际环境看，和平与发展依然是时代的主题，世界多极化趋势正在曲折中继续发展。尽管霸权主义依然存在，不安全因素有新的发展，但是维护世界和平，促进共同发展是世界各国人民的共同愿望，我们完全有可能争取相对稳定的外部环境。随着经济全球化的迅速发展，作为世贸组织成员之一，我们完全有可能在世界分工中取得区域发展优势、获取比较利益。世界范围内科技进步突飞猛进，为中国发挥后发优势，在技术跨越的基础上实现经济的跨越式发展提供了现实可能性。顺应潮流，深化改革，加快发展，应该成为坚定不移的理念。

    三 完善社会主义市场经济体制的对策

    十六大报告指出，本世纪头20年经济建设和改革的主要任务是，完善社会主义市场经济体制，推动经济结构战略性调整，基本实现工业化，大力推进信息化，加快建设现代化，保持国民经济持续、快速、健康发展，不断提高人民生活水平。

    经济发展和结构调整归根到底要靠改革。要大胆探索，勇于创新，突破影响生产力发展的体制性障碍，逐步完善社会主义市场经济体制。贯彻十六大精神，需要进一步深化国有企业改革，在继续增强国有经济竞争力的同时，支持和引导非公有制经济更好发展，形成公有制经济与非公有制经济相互促进、共同发展的良好局面；进一步整顿和规范市场经济秩序，为保持我国经济持续快速、健康、发展，全面建设小康社会创造良好环境。

    1坚持和完善基本经济制度，深化国有资产管理体制改革

    第一，根据解放和发展生产力的要求，坚持和完善公有制为主体，多种所有制经济共同发展的基本经济制度。坚持公有制为主体，促进非公有制经济发展，支持各种所有制经济在市场竞争中发挥各自优势，相互促进，共同发展。

    第二，加快公有制经济改革与发展。必须毫不动摇地巩固和发展公有制经济，发展壮大国有经济。国有经济控制国民经济命脉，对于发挥社会主义制度的优越性，增强我国的经济实力、国防实力和民族凝聚力，具有关键性作用。集体经济是公有制经济的重要组成部分，对实现共同富裕具有重要作用。

    国有企业改革是一场广泛、深刻的社会变革，是整个经济体制改革的中心环节，也是最艰难、最富有挑战性的一环。国有企业是我国国民经济的支柱。要深化国有企业改革，进一步探索公有制特别是国有制的多种有效实现形式，大力推进企业的体制、技术和管理创新。除极少数必须由国家独资经营的企业外，积极推行股份制，发展混合所有制经济。实行投资主体多元化，重要的企业由国家控股。按照现代企业制度的要求，国有大中型企业继续实行规范的公司制改革，完善法人治理结构。推进垄断行业改革，积极引入竞争机制。通过市场和政策引导，发展具有国际竞争力的大公司大企业集团。进一步放开搞活国有中小企业。深化集体企业改革，继续支持和帮助多种形式的集体经济的发展。

    第三，继续调整国有经济的布局和结构，改革国有资产管理体制。在坚持国家所有的前提下，充分发挥中央和地方两个积极性。国家要制定法律法规，建立中央政府和地方政府分别代表国家履行出资人职责，享有所有者权益，权利、义务和责任相统一，管资产和管人、管事相结合的国有资产管理体制。

    第四，大力发展混合所有制经济，使股份制成为公有制的主要实现形式。我们是社会主义国家，必须毫不动摇地坚持以公有制为主体，这是我们党一贯强调的。问题是怎么样才能坚持这个公有制的主体地位，关键就要看公有制经济在市场竞争中，不仅能够生存，而且还能够发展；不仅能够发展，而且能够影响全局。因为公有制的主体地位不是人为赋予的，而是应该在经济活动中体现出来的。经过多年的探索，我们得到的认识是：公有制的实现形式可以而且应当多样化，股份制是公有制的主要实现形式。党的十五大对社会主义公有制的内容与形式作了科学的辩证的分析，指出公有制经济的实现形式可以多种多样；同时指出股份制是现代企业的组织形式，不能笼统地说它是姓“公”还是姓“私”的，可以作为我们社会主义公有制经济的一种实现形式。党的十六届三中全会就进一步明确提出了，股份制是公有制的主要实现形式。我们要以股份制为载体，大力发展混合所有制经济，实现投资主体多元化，增强公有制经济的活力和竞争力。

    第五，必须毫不动摇地鼓励、支持和引导非公有制经济发展。社会生产力水平的多层次性和所有制结构的多样性，是我国社会主义初级阶段的重要特征，非公有制经济是社会主义市场经济的重要组成部分。要适应社会生产力发展的要求，继续调整和完善所有制结构。要使非公有制经济成为国民经济的重要增长点，必须为各类企业发展创造平等竞争的环境，支持、鼓励和引导私营、个体企业尤其是科技型中小企业健康发展；必须充分发挥个体、私营等非公有制经济在促进经济增长、扩大就业和活跃市场等方面的重要作用；必须放宽民间资本的市场准入领域，在投融资、税收、土地使用和对外贸易等方面采取措施，实现公平竞争；必须依法加强监督和管理，促进非公有制经济健康发展。

    非公有制经济是改革开放的产物。人们对它的认识从不能正确对待到能够比较重视，从比较重视到赋予它应该具有的经济和政治地位，经历了一个比较长的历史过程。从党的十三届四中全会以来，特别是“三个代表”重要思想提出以后，到十六大和十六届三中全会，我们党在这方面进行了一系列的理论探索和创新，这是一件非常不容易又非常了不起的事情。因为改革开放是从搞活经济的要求出发的，最初是让个体经济在社会主义土地上成长起来。后来，雇工问题就发生了，最著名的是“傻子瓜子”事件，那时候党内外舆论大哗，邓小平的态度是，放一放再说，不能因此影响改革开放的进程和全局。

    这一放就放到十三届四中全会以后，这个时候就不止一个“傻子瓜子”了，而是出现了一批民营企业家，他们活跃在中国的经济舞台上。非公有制经济对国内生产总值的贡献率从1989年不到1％，发展到2002年已占20％以上，主要是这13年发展起来的。非公有制经济发展起来，势必涉及对这个经济成分怎么看，对于与这个经济成分相联系的新的社会阶层怎么看的问题。这是个很尖锐的政治问题，也是个很深刻的理论问题。中共中央经过大量的深入调查研究，得出一个重要结论：非公有制经济是社会主义市场经济的重要组成部分，与此相联系的新的社会阶层都是中国特色社会主义的建设者。

    为了使全党能更好地接受这个道理，十六大又进一步从劳动和财富两个方面作了论证。一是强调私营企业家原本就在从事劳动，成为私营企业主以后他们仍然在从事经营管理劳动。民营科技企业的业主，还从事科技劳动。这些都是创造很大价值的复杂劳动，理应得到全社会的承认和尊重。二是强调财富是劳动和其他各种生产要素结合在一起创造出来的，合法的劳动收入与合法的非劳动收入都是社会主义分配原则所允许的，我们不能简单地以有没有财富，有多少财富来评判他们政治上的先进与落后，而要根据财富是哪里来的，是怎么使用的，是不是为中国社会主义建设做贡献来评判他们的先进和落后。这就从理论上解决了他们的经济地位和政治地位问题。

    2健全现代市场体系

    第一，进一步开放市场，建立和完善全国统一、公平竞争、规范有序的市场体系。继续发展商品市场，重点培育和发展要素市场，促进生产要素合理流动。拓宽融资渠道，提高企业直接融资比重，促进企业转换经营机制。规范和发展证券市场，培育和发展机构投资者。加强市场监督和上市公司信息披露。在更大程度上发挥市场在资源配置中的基础性作用，健全开放统一、竞争有序的现代市场体系。

    第二，继续深化价格改革，打破部门、行业垄断和地区封锁，进一步放开价格，发挥市场在资源配置和结构调整中的基础性作用。

    第三，加强社会信用建设，培育信用体制。首先应加强政府职能转变，改变政府行为方式。其次必须强化产权保护。再次要强化信用的有关法制建设。最后要发挥中介机构信息传递的作用。

    3加强和完善宏观调控

    首先，转变政府职能，完善经济调节、市场监管、社会管理和公共服务的职能，减少和规范行政审批。当前，要大力加强机关建设，进一步深化“五项工程”，以机关工作全面提速为主线，以转变职能、规范审批、政务公开、依法行政、效能监督为重点，提高工作效率和工作质量，推动“四型机关”建设，塑造党政机关廉洁、高效、公正的良好形象。加快中介组织和社团组织的培育，承接一部分政府职能。

    其次，十六大报告描绘的未来20年全面建设小康社会的蓝图，对宏观调控意味着更高的要求和更大的难度，要把促进经济增长，增加就业，稳定物价，保持国际收支平衡作为宏观调控的主要目标。

    就业是民生之本，解决就业问题既是当务之急也是一项长期任务。十六大报告首次将就业问题明确纳入宏观调控的目标体系，要通过拉动内需，创造就业岗位，开拓就业市场，挖掘就业潜力，完善社保机制，努力增加就业特别是再就业，把失业率控制在社会可承受的范围内。

    再次，完善计划和各项经济政策相互配合的宏观调控体系，发挥经济杠杆的调节作用。

    最后，深化财政、税收、金融和投融资体制改革。完善预算决策和管理制度，加强对财政收支的监督，强化税收征管。稳步推进利率市场化改革，优化金融资源配置，加强金融监管，防范和化解金融风险，使金融更好地为经济社会发展服务。

    4深化分配制度改革

    第一，理顺分配关系，确立劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡献参与分配的原则，完善按劳分配为主体，多种分配方式并存的分配制度。除了劳动以外，资本、管理、技术这些生产要素，也参与分配。

    第二，坚持效率优先、兼顾公平。初次分配注重效率，发挥市场的作用，鼓励一部分人通过诚实劳动、合法经营先富起来。再分配注重公平，加强政府对收入分配的调节职能，调节差距过大的收入。规范分配秩序，合理调节少数垄断性行业的过高收入，取缔非法收入。

    第三，以共同富裕为目标，扩大中等收入者比重，提高低收入者收入水平。

    5健全社会保障体系

    第一，坚持社会统筹和个人账户相结合，完善城镇职工基本养老保险制度和基本医疗保险制度。健全失业保险制度和城市居民最低生活保障制度。

    第二，要在进一步巩固“两个确保”，逐步完善社会保障体系的基础上，重点做好有劳动能力和就业愿望的下岗失业人员的再就业工作。

    第三，解决农村人口的社会保障问题。农村社会保障是整个社会保障体系的一个重要组成部分，但在现阶段全面推行农村社会保障十分艰难，尚不具备条件。应积极探索建立农村养老、医疗保险和最低生活保障制度。主要办法应通过试点，让农民自愿交一点，集体经济或者社区进行辅助，建立养老保险制度。要研究制定适合于进城务工农民、被征用土地的农民以及农转非人口的养老保险制度，然后再逐步过渡到其他农村人口。

    6建立有利于逐步改变城乡二元经济结构的体制。

    传统的计划经济体制造成的城乡二元结构制约和束缚了农村生产力的解放。这个问题随着改革开放的深化，越来越突出。开放搞活以后，大量的农村富余劳动力到城里打工，为城市建设和整个现代化建设做出了巨大贡献，对他们在当地家庭生活的改善也起到了积极的作用。但是，他们无法真正进城，作为一个城市居民享受同等的待遇。这是城乡二元经济结构造成的突出问题。所以，十六大明确提出了要解决城乡二元经济结构问题，十六届三中全会一方面提出要通过完善农村土地制度，健全农业社会化服务、农产品市场和对农业的支持保护体系，深化农村税费改革，来进一步解决农业发展的问题；另一方面提出，要改善农村富余劳动力转移就业的环境，形成城乡劳动者平等就业的制度，通过城镇化以及相应的户籍制度改革来解决二元结构的问题。当然，更深刻的是，要通过促进学习型社会的创建、提高农民素质等多渠道地来解决“三农问题”。十六届三中全会为我们展示了一个前景，一个拥有庞大农村人口的中国，如果能够把这个问题解决好，将是个世界奇迹。

    经济发展的民营化趋势

    改革开放以来，民营经济得到了大力发展，在国民经济发展中起到越来越重要的作用。但由于民营企业内外因素的影响，还存在一定的问题，影响了民营企业进一步的发展，下面就民营企业的现状、地位、作用和发展问题作以研究，探求未来民营企业的发展趋势。

    一 民营经济已成为社会主义市场经济的重要组成部分

    中共十五大报告指出：“公有制为主体，多种所有制经济共同发展，是我国社会主义初级阶段的一项基本经济制度。”“非公有制经济是我国社会主义市场经济的重要组成部分。”这是在全党的报告中第一次使用“非公有制经济”的提法，特别是关于“一项基本经济制度”和“重要组成部分”的确认，对于中国经济的所有制结构调整，兼具理论上的突破与现实中的指导意义。

    对非公有制经济地位的认识，是在实践中不断深化的。新中国成立以来，在对待非公有制经济的问题上，经历了从“对立论”，到“限制发展”，到“有益补充”，再到“重要组成部分”的历史过程。自20世纪80年代起，非公有制经济发展受到不同程度的鼓励。

    1982年中共十二大报告提出：“在农村和城市，都要鼓励劳动者个体经济在国家规定的范围内和工商行政管理下适当发展，作为公有制经济的必要的、有益的补充。只有多种经济形式的合理配置和发展，才能繁荣城乡经济，方便人民生活。”

    1984年中共十二届三中全会《决定》指出：“我国现在的个体经济是与社会主义公有制相联系的，不同于与资本主义私有制相联系的个体经济，它对于发展社会生产，方便人民生活，扩大劳动就业具有不可代替的作用，是社会主义经济必要的有益的补充，是从属于社会主义经济的。当前要注意为城市和乡镇集体经济和个体经济的发展扫除障碍，创造条件，并给予法律保护。”

    1987年中共十三大报告称：“社会主义初级阶段的所有制结构应以公有制为主体。目前全民所有制以外的其他经济成分，不是发展得太多了，而是还很不够。对于城乡合作经济、个体经济和私营经济，都要鼓励它们发展。”

    1992年中共十四大报告提出：“在所有制结构上，以公有制包括全民所有制和集体所有制经济为主体，个体经济、私营经济、外资经济为补充，多种经济成分长期共同发展，不同经济成分还可以自愿实行多种形式的联合经营。”

    1993年党的十四届三中全会《决定》：“坚持以公有制为主体，多种经济成分共同发展的方针。在积极促进国有经济和集体经济发展的同时，鼓励个体、私营、外资经济的发展，并依法加强管理。随着产权的流动和重组，财产混合所有的经济单位越来越多，将会形成新的财产所有结构……国家要为各种所有制经济平等参与市场竞争创造条件，对各类企业一视同仁。”

    1997年中共十五大，将非公有制经济的地位提升到我国社会主义市场经济的重要组成部分，确认了利用一切符合“三个有利于”的非公有制经济为实现现代化服务的原则。这是中国发展战略的重大调整，既为非公有制经济进一步健康发展创造了良好的氛围，也为思想观念和政策突破提供了前提。

    “完善公有制为主体，多种所有制经济共同发展的基本经济制度”，是十六届三中全会提出的“完善社会主义市场经济体制”的主要任务之一。因此，发展非公有制经济是基本经济制度的题中之义；非公有制经济更快更好地发展，有利于基本经济制度的进一步完善。同时，在进一步完善基本经济制度的过程中，继续探索公有制的具体实现形式，促进公有制经济与非公有制经济相互融合，共同发展，将有利于传统公有制经济按照市场经济的通行方式，发挥其经济社会功能。

    从中国经济改革与发展的动态过程着眼，可以看到：非公有制经济在经济体制向市场经济转变，经济发展向城市化和工业化转变，经济运行向买方市场转变的过程中，都发挥着重要的支撑作用。20多年来，中国经济体制一直贯穿着从“体制外”到“体制内”的改革思路，如今国有企业尚未摆脱亏损困境，从这种意义上说，非公有制经济的发展支撑着国民经济的正常运行和稳步增长，支持着国有经济的转制。此外，在中国农村存在着大量剩余劳动力，正是乡镇、个体、私营、外资等企业的蓬勃发展，才使庞大的农村劳动力队伍平稳地向城镇转移，加快着城市化、工业化的进程，并取得增加农民收入、刺激农村消费、繁荣农村市场的成果。

    即使在改革开放后的一段时期里，我们也仅将非公有制经济当成是一个补充成分。现在，我们已经认识到，个体、私营等各种形式的非公有制经济是社会主义市场经济的重要组成部分。我们认为，随着国有经济布局调整的推进，随着国有资产管理体制改革的推进和国有企业改革的深化，随着财政体制向公共财政体系的转轨，随着对外开放的扩大和社会主义市场经济体制的不断完善，非公有制经济的地位将更加重要，将是社会主义市场经济中与公有制经济平等竞争、相互融合的成分，并将在以后相当长时期内发挥一些特殊作用。

    改革开放以来，非公有制经济的平均增长率远远超过国有经济和集体经济的增长率，对二十多年来的经济增长起到了很大的作用。尤其是在亚洲金融危机后我国经济相对困难的几年里，非公有制经济对国民经济发展的推动作用是明显的。由于国有经济布局的调整将会持续相当长一段时期，国有经济战线将会相对收缩，所以非公有制经济将会成为国民经济最强劲、最稳定的发展动力。

    在以后相当长时期内，非公有制经济将是创造就业机会的最大来源。创造更多的就业机会，将是各级政府的一个较为长期和艰巨的任务。在过去几年里，国有经济和集体经济的就业人数持续减少，而正是非公有制经济每年创造了数百万的就业机会，不但吸收了新增的就业人员，也吸收了从国有企业分流出来的人员。

    在以后相当长时期内，非公有制经济将会是越来越重要的税源。尽管国有经济目前在整体上仍然是政府最大的税收来源，但非公有制经济直接和间接创造的税收将占有越来越大的比重，特别是在增量上会占有越来越大的比重。在浙江，许多县市一级的财政收入主要来自于非公有制经济提供的税收。

    二 民营经济存在的问题

    尽管个体私营经济在国民经济中已占有很大比重，而且在社会主义市场经济中的地位越来越重要，但现实中仍然存在一些值得关注的问题。

    第一，政策环境仍然不平等。总体而言，与公有制经济相比，与外资形成的经济成分相比，个体私营经济得到的仍然是“次国民待遇”。无论是在行业准入方面，还是资源获得方面，都受到程度不等的歧视。虽然一些私营企业在税收、资源获得等方面被认为是得到了“超国民待遇”，但这种情况基本上只发生在少数实力较强的私营企业身上，而且是通过个案处理的方式得到，甚至通过不正当手段得到的。

    非公有制经济发展的政策环境不平等，与一些政府部门在资源配置和经济活动管理中的力量太大且随意性太强有极大关系，主要体现就是复杂繁琐的审批制度(包括重新登记、检查验收等各种制度)。从中央到地方政府，近年来都强调为非公有制经济发展创造平等环境，为什么在实际当中会走样呢？就是因为复杂繁琐的审批制度在非公有制经济发展的具体活动中，如注册、征地、取得经营许可、进入新的行业、投资立项、兼并收购等具体活动中，对非公有制经济的制约比对公有制经济的制约要大得多，因为公有制经济在几乎所有的领域都是“已进入者”，不需要再通过审批，而非公有制经济在许多领域是“未进入者”，需要通过审批；或者，在处理公有制经济的审批中出于社会稳定等政治需要而放宽尺度，实行倾斜政策。

    第二，缺乏完善的法制化的财产保护体系、税收体系和其他经济活动规范体系。不是说没有这方面的法律，而是说在实际中没能依法办事。个体私营经济的发展没有坚实的财产保护体系、规范的税收体系和其他经济活动规范体系做基础，一方面会导致个体私营经济的业主权利受到侵害，另一方面也会导致业主想方设法“钻空子”，损害公共利益。特别应当注意的是，中国经济仍然处于转轨期，市场秩序还比较混乱，企业行为还缺乏规范，政府部门经常会进行一些整顿，如果一些政府部门不严格地按照法律办事，或者政府机构在整顿中的自由裁量权过多过大，缺乏应有的约束，尚显脆弱的个体私营经济很容易受到打击。一方面要努力维护市场秩序，规范企业行为，另一方面又要防止矫枉过正，伤害个体私营经济合法的、正常的运转，将是政府在以后相当长时期内的艰巨工作。

    第三，融资困难。个体私营经济由于企业规模一般较小、实力较弱、历史不长，所以融资困难。当然，这是中小企业普遍面临的问题，只不过在个体私营经济中体现得更为突出。另外，国有金融机构在面对公有制经济和非公有制经济的资金需求时还是存在区别对待的政策，它们认为给公有制企业贷款，即使出现坏账，也是“肉烂在锅里”，没有太大的责任；而给个体户和私营企业贷款则要把防止坏账的安全系数提到不必要的高度，以尽量避免追究责任。缺乏足够的融资支持，个体私营经济的发展就达不到应有的速度。

    第四，存在较多的违反税法、劳动法、知识产权法、商标法等现象，存在“寻租”现象，存在一些欺诈性财产转移现象。个体私营经济的确存在相当多的偷漏税、拖欠雇工工资和任意增加劳动时间、假冒他人商标等违法行为。一些个体户和私营企业热衷于“官商勾结”以获取不正当的资源和支持，从而得到暴利。近几年，一些个体户和私营企业在参与国企改制中，与个别官员或国企领导勾结，低价攫取国有资产。一些个体户和私营企业在低价攫取国有资产后，或者在以非正当手段获得银行贷款后，便进行欺诈性财产转移，包括向境外转移。当然，对于这些问题我们应该一分为二地分析，应该正确地对待。这些问题也是与政府在经济活动中的权力过大、政府官员缺乏足够的约束而导致贪污腐败密切相关，所以要防止因为这个问题而一概否定、排斥个体私营经济。正确的做法应该是加速转变政府职能，严格约束政府官员，依法查处具体事件。

    由于存在上述问题，我国个体私营经济的发展还受到很大的制约，整体实力还较弱，特别是放在加入WTO之后经济竞争日益国际化的大背景下，还显得相对弱小。首先，个体私营经济的产业分布较窄。我国个体私营经济主要分布在第三产业，特别是餐饮、商业、运输和其他社会服务业，以及一些进入障碍比较小的制造业。在许多行业，如金融服务业、技术密集型和资本密集型制造业，私营企业进入状况不但与国有企业无法比，甚至与外资企业无法比，更谈不上日后与外资的竞争。其次，私营部门的企业规模普遍较小、实力较弱。尽管近几年出现了一些规模较大的私营企业，但绝大部分私营企业的规模还较小，实力较弱，抗风险能力较差，容易出现歇业、关闭等情形。即使那些规模较大的私营企业，在资产规模、整体实力方面与国有企业有较大差距，与国际上同行业大企业的差距更大。最后，有些地区的个体私营经济发展还很迟缓。我国个体私营经济的发展在各地区之间不平衡，大部分个体私营企业分布在东南沿海地区，特别是在浙江、江苏、广东等地区，而西部地区的个体私营经济发展要缓慢得多。

    三 中国非公有制经济展望

    1民营经济自身的发展

    随着市场经济进程的加快和经济体制改革的深化，民营企业已逐步发展成为中国经济发展的一支重要力量，在壮大国民经济，保持国民经济持续快速增长中具有不可替代的作用。但是，由于我国的民营企业是在特殊的体制环境下创业和成长起来的，使得多数民营企业具有一些先天的弱点，如初始积累不足，起步水平不高，低水平重复投资，难有后劲；投资者缺乏创业经验，盲目性较大，成功率较低；追求目标短期化，采取不正当竞争手段获取短期利益；尤其是在企业制度方面，民营企业仍存在比较明显的缺陷。随着民营企业发展的政策环境、市场环境、社会舆论环境不断改善，民营企业要逐渐走向成熟，就必须不断进行制度创新，努力提高自己的素质。

    2国家的政策扶持

    1）调整和完善融资体系。对于政府管理部门来说，当前最重要的是转变观念，消除所有制歧视，加快金融改革，调整和完善融资体系。

    第一，完善间接融资体系。大力发展地方性民营中小商业银行。地方性中小银行应以民间资本构建的股份制为主，应本着“明确标准、放松管制、细化监管、鼓励竞争”的原则，加快建立和完善中小商业银行的市场准入和退出标准、风险管理制度、竞争规则以及监管办法，对所有出资人一律给予国民待遇，保证中小银行在良好的市场环境中公平竞争。

    第二，建立多层次的、专门为中小企业服务的中小资本市场体系。中小资本市场体系至少包括两个层面：二板市场和区域性小额资本市场。就其分工来看，二板市场主要解决处于创业中后期阶段的中小企业融资问题；区域性小额资本市场则主要为达不到进入二板市场资格标准的中小企业提供融资服务，包括为处于创业初期的中小企业提供私人权益性资本。

    第三，积极发展企业债券市场和长期票据市场，丰富资本市场的交易品种。

    2）促进民营经济发展的财税对策措施

    第一，提高认识，更新观念。一是要正确认识建立公共财政与民营经济发展的关系，二是正确认识民营经济发展与地方财政经济增长的关系，三是正确认识支持民营经济与支持国有经济的关系。

    第二，落实、调整和完善相关财税政策。一是落实对民营经济的优惠政策。二是清理和调整与党中央精神不符的政策规定，取消不利于民间投资的各种限制性条文。三是制定和完善鼓励、引导民营投资的政策措施，落实民营企业的国民待遇，给民营企业创造宽松、公平的竞争环境。

    第三，转变职能，规范管理，搞好服务。一是树立“管理也是服务”的思想，运用财政自身优势，为民营企业发展提供服务。二是加强财力、税收监管。规模较大的民营企业，要运用现代化管理手段进行财务管理，并逐步建立现代化企业管理制度，以约束民营企业的生产经营行为。

    第四，支持民营经济拓宽筹融资渠道。财政要为民营企业融资创造条件，主要从政策、环境上进行支持。政府和财政部门要利用自身信息渠道广、信息量大的优势，为民营企业融资提供有用的信息，在资金的持有者和使用者之间牵线搭桥。在贷款融资方面实行国民待遇，与国有企业享有同等权利。要解决好民营企业贷款担保问题，研究制定适合民营企业的信贷担保制度，出台关于民营企业担保体系的政府措施。财政可从每年民营经济的新增税收中提取一定比例，作为民营经济的发展基金，和其他方面的资金共同组成民营企业信用担保基金。

    3）民营企业融资法律制度亟待完善

    第一，完善间接融资法律制度，进一步深化商业银行改革。首先，国有商业银行应加强对非国有经济的金融支持，建立有效机制，完善金融服务体系，组建专对非国有经济的信贷部门，负责信贷发放和管理。其次，加快中小非国有商业银行的组建与发展，将其服务市场定位在对非国有经济金融支持上。建立以非国有经济与地方金融机构合作入股方式的合作金融机构。扩大国有银行对非国有经济的信贷配额，并成立专门的贷款担保机构。建立非国有经济信用评审体系，规范其财务管理，与商业银行的贷款原则相衔接。

    第二，健全直接融资法律制度，增加资本市场的交易品种。除了现金、上市流通的证券外，建立股票市场与债券市场以外的可转换公司债券及投资基金市场，增大市场容量。改变现在的股权结构，打破国有股与法人股不可流通的局面。建立多种合法的交易组织形式，使非国有经济不限于场内集中交易的严格限制，可以在较为灵活的场外交易市场上融资。设立二板市场，拓宽非国有经济的直接融资渠道。

    四 民营企业的制度创新

    1 形式多样的制度创新方式

    我国的民营企业大多数是从家庭企业、合伙企业发展起来的，个人业主制、合伙制虽然不是现代企业制度，但在企业创业和发展的初级阶段，由于企业的规模小、人员少、产品单一、管理简单，这种企业制度不但是合理的，而且也是有效的。在这一阶段如果生硬模仿大公司的企业制度和组织方式，则如削足适履，效果适得其反。但是，随着企业规模的不断扩大和经营管理关系的日趋复杂，企业又必须及时进行相应的制度创新，否则就会束缚企业的进一步发展，甚至导致企业衰败。

    从我国民营企业的制度特征及制度创新的特点来看，形式多样而各具特色。从目前比较常见的形式看，主要有股份合作制改造、公司制改造、联合结盟、外资改造、兼并收购、分离、委托代管、租赁、承包等。其中，股份合作制改造、公司制改造和联合结盟是最为常见的形式，但从近几年制度创新的实践来看，曾经作为最佳的企业制度形式的股份合作制，则在运行中暴露出越来越明显的制度缺陷，而公司制，主要是有限责任公司则成为成长性较好的民营企业的首选制度安排。从联合结盟的形式看，主要有企业集群、企业集团、企业联盟和虚拟企业组织等四种形式，其中，企业集团通过大公司与中小企业的控股、参股等多种形式紧密联合在一起，既壮大了大公司的力量，又促进了地方企业之间的相互联合，实现优势互补，形成规模经济，因而成立企业集团往往成了民营企业生存和发展的一种有效途径。但是企业集团的组织结构比较复杂，管理难度较大，在一定程度上会降低管理的效率。

    虚拟企业组织则是一种新的企业联合的制度形式，它通过虚拟组织中的其他成员所拥有的资源、力量，使得成员企业可以在不拥有与设计、生产、营销等具体的功能相对应的实体组织的情况下，而获得这些具体的功能，从而有效地整合了中小企业的资源优势，使得中小企业在缺乏资源的不利条件下获得迅速的扩张。尤其是在新经济时代，信息网络的发展给虚拟企业组织带来了巨大的发展空间。

    2 以产权制度为核心的制度创新

    民营企业产权制度的创新有两个方面的内容：一是产权的明晰，二是产权结构的合理配置。

    从各种类型的企业产权演变情况看，无论是苏南模式的终结，三城模式(诸城模式、海城模式和兴城模式)转磨之迷，还是新温州模式的出现；无论是中关村的民营高科技企业的长不大，还是地地道道的乡镇企业的脱胎换骨；无论是国有、集体企业的民营化，私营企业股权的社会化，还是股份合作制企业股权的集中化，都与产权制度的创新密切相关。而产权制度创新的核心就是产权的明晰化。从我国企业的制度创新实践来看，凡是产权明晰的，企业发展就顺利；凡是产权模糊不清的，企业发展就障碍重重。因此，无论是国有企业、集体企业，还是股份合作制企业，甚至是私营企业，都需要明确产权。对于国有、集体企业来说，产权不明晰是非常明显的，改制的目的自然是将国有、集体资产通过各种方式转变成产权清晰的个人资产；而股份合作制企业的产权问题在于集体股的存在，从而模糊了产权，其改制的方式就是向股份制或合伙制转变；而私营企业的产权问题则在于由家族成员共同拥有家族财产，在企业做大之后存在着内部争权夺利的隐患，所以对家族企业来说，产权明晰到个人则分外重要。

    由于民营企业制度类型较为复杂，因此其产权结构的特征也有较大的差异。对于规模较小的民营企业来说，产权单一或家族制管理模式有其成本和效率的优点，不宜追求产权的多元化和以现代企业制度为特征的公司制。但对于已具有一定规模的民营企业来说，过于集中的产权制度则有可能导致决策的盲目性。从当前民营公司的股权结构来看，一股独大的现象非常突出。浙江省工商局2000年调查表明，在公司制企业中，有7428％的私营企业由一个大股东加上其他小股东组成，1738％的企业是多个股东平均持股，只有834％的企业是由几个大股东与其他小股东构成，而且在后两类企业中还包括了不少股份集中在家族成员手中的公司，其产权的集中情况与个人持大股的形态没有太大的差异。公司的股份集中在一人手里，再好的制衡机制也发挥不了作用。

    因此，民营企业在迈向公司制的过程中，应做好股权的逐步分散化。董事会成员或董事长的股份不能过于集中，应允许经理阶层及骨干员工持有本公司股份，避免公司股权过分集中。有了股份，才有反对权。经理及员工的切身利益与公司更趋紧密是通过持股实现的，有了股份其参与公司决策的积极性与责任感也会增大，有利于减少董事长、总经理经营决策失误的发生率。

    3建立灵活有效的组织制度

    民营企业组织制度的选择，可以是多样的、灵活的。从企业外部的组织形式来看，可以围绕着一种或多种产品，以大中型企业为中心，以众多的中小企业为卫星，建立中心卫星制度；也可以以营销企业为龙头，以制造企业为基础，建立生产经营一体化企业集团。广东、浙江等东部沿海地区的民营企业的联合已经呈现出良好的态势，成为民营企业发展壮大的有力武器。如温州柳市的300多家低压电器中小企业进行了紧密的联合，先后在全国320多个大中城市，230个县级行政区设立了统一的销售子公司、分公司和门市部，在18个国家、地区开设直销点、销售公司53个，形成一张庞大而灵敏的营销网络，避免了自相残杀，又为各企业产品的销售和企业形象的树立提供了保证，使得这个行业中的数百个中小企业都得到了有效的发展，并产生了今天的正泰集团、德力西集团和天正集团等我国工业电器行业的巨头。

    从企业内部的组织形式来看，对于大多数规模较小的企业，尤其是微型企业，完全可以采取简便有效的直线制，特别要求组织层次要小，管理职能划分不必过于严格，从而提高管理的效率和效益；对于规模稍大的企业，也可以采取直线职能制，但仍以短小精干为主要原则，在设置职能部门时，不能走国有中小企业的部门齐全的“小而全”之路。从组织治理制度看，民营企业不宜过早建立现代企业制度，即使是有限责任公司，也没有必要建立完善的三权分离的法人治理制度，相反，所有权与经营权适当的结合更有利于企业的发展。

    4制度创新、管理创新和技术创新紧密结合

    企业的创新可分为制度创新、管理创新、技术创新三类。对于民营企业来说，这三类创新都是相当重要的，同时，这三类企业创新也是相互作用和有机联系，构成企业生存发展的、完整的创新机制。首先，企业制度创新为企业管理创新和技术创新提供了制度基础，形成了相应的激励机制。任何企业管理和技术创新活动都需相应的激励机制，而企业制度创新的作用就在于通过改变产权结构为企业管理活动和技术活动提供有效的激励机制。其次，企业管理创新是企业技术创新活动和制度创新的组织管理方面的保证，可以形成相应的组织管理能力保障机制。企业的创新活动是一种有计划、有目的的集体活动，必然面临相应的组织管理问题，没有不断的企业管理创新，逐渐提高企业管理水平，企业的技术创新和成功的制度创新是不可想像的。最后，企业的技术创新为企业制度创新和管理创新提供了物质技术条件，形成了相应的技术能力保障机制。任何创新活动除需要有动力因素外，还需要有相应的能力保障。技术创新的结果——新产品、新工艺或新方法为企业管理创新和企业制度创新提供了物质技术基础和推动力。

    从我国的民营企业的发展来看，如果说制度创新和管理创新使中小企业获得了生存发展的基础，那么技术创新就是中小企业生存发展的有力手段，是进行持续制度创新和管理创新的有力保障。在市场经济条件下，企业必须按照价值规律和市场机制运行，企业生产经营必然面临着市场竞争的压力。在激烈的市场竞争中，民营企业只有依靠技术创新，增加产品科技含量，降低产品生产成本，提高产品质量和档次，不断开发具有新颖性、先进性和实用性的新产品或设计出产品的新结构、新形态、新装饰，以满足社会需求的不断变化，增强中小企业的竞争优势，才不至于在激烈的市场竞争中被淘汰。

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